审计组织架构 - 董事会下设审计委员会，由非高管董事组成，独立董事占多数且至少一名为会计专业人士[4] - 设立审计部，对多事项监督检查，对董事会负责并报告工作[4] 审计报告机制 - 审计部至少每季度向审计委员会报告，含内部审计计划执行及问题[7] - 年度和半年度后向审计委员会提交内部审计工作报告[11] - 至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[11] 内部控制管理 - 审计部督促整改内控缺陷并后续审查，重大问题及时报告[12][15] - 公司依审计报告出具年度内部控制评价报告[15] - 内控执行情况纳入绩效考核并建立责任追究机制[17] 资料保存要求 - 内部审计工作报告等资料保存不少于十年[9]