信息披露内容 - 公司信息披露包括定期报告、临时报告、发行相关说明书等[3] 信息披露原则 - 信息披露应遵循依法、及时公平、真实准确完整原则[8] 信息披露时间 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露[13] - 中期报告应在会计年度上半年结束之日起2个月内披露[13] - 季度报告应在会计年度第3、9个月结束后1个月内披露[13] 信息披露责任 - 董事长对信息披露管理承担首要责任，董事会秘书是具体执行人[5] - 公司董事等对信息披露的真实性等负责[68] - 董事长等对临时报告信息披露承担主要责任[68] - 董事长等对财务报告的真实性等承担主要责任[68] 特殊情况处理 - 符合条件的信息可豁免或暂缓披露[10] - 公司股票异常交易应及时了解因素并公告[10] - 发现已披露信息有误应及时发布更正等公告[10] 定期报告要求 - 季度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[17] - 变更定期报告披露时间需提前五个交易日向证券交易所书面申请[22] - 定期报告财务信息经审计委员会半数以上成员同意后提交董事会审议[18] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[27] - 定期报告财务会计报告被出具非标准审计报告，董事会应作专项说明[29] 临时报告要求 - 临时报告需加盖董事会公章并由董事会发布[36] - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押等情况需披露[27] - 公司应在重大事件最先触及董事会决议等4个时点后及时履行首次披露义务[28] - 筹划重大事项持续时间长应分阶段披露进展并提示风险[29] - 公司可在中午休市或下午三点三十分后通过指定网站披露临时报告[40] - 4种紧急情况公司可申请股票及其衍生品种临时停牌并披露报告[31] - 公司首次披露临时报告应按规定要求和格式指引公告[41] - 公司履行首次披露义务后应按6项规定持续披露重大事件进展[31] 保密与合规 - 公司应建立并执行财务管理和会计核算内部控制[49] - 公司财务信息披露前需执行内控和保密制度[50] - 信息知情人在信息未公告前负有保密责任，内幕交易应担责[61] - 公司应与信息知情人员签署保密协议[77] - 公司董事长、总经理为信息保密工作第一责任人[78] - 公司进行业务活动提供未公开信息需对方签保密协议[62] 流程与管理 - 公司定期报告由高级管理人员编制草案，经审计委员会审核后董事会审议[41] - 公司临时公告由证券发展部草拟，董事会秘书审核，董事长批准后披露[42] - 重大信息由相关人员报告董事长和董事会秘书，经评估后披露[43] - 公司信息发布需经证券发展部制作、董事会秘书审核等流程[47] - 董事会秘书负责组织协调公司信息披露事务，汇集信息报告董事会等[53] - 公司证券发展部在董事会秘书领导下办理信息披露日常工作[56] - 独立董事和审计委员会负责监督信息披露管理制度实施情况[70] - 高级管理人员应及时向董事会报告公司重大信息并承担责任[57] - 公司各部门、子公司等负责人为信息披露事务第一责任人[58] - 证券发展部负责公司信息披露文件档案管理，保管期限不少于10年[66] - 公司董事等因工作借阅信息披露文件需向董事会秘书申请[66] - 社会公众查阅信息披露公告文稿等需向董事会秘书申请[66] - 以公司名义对相关部门正式行文须经董事长审核批准[66] 违规处理 - 信息披露违规给公司造成严重影响的对责任人处罚[68] - 公司信息披露违规需在5个工作日内将处理结果报交易所备案[69] 制度修改 - 本制度修改须由董事会审议通过[71]