关联交易制度修订 - 公司于2025年8月28日召开会议审议通过拟修订《关联交易内部决策制度》议案[2] - 修订案需提交股东大会审议通过后方可生效[17] 关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人等及其一致行动人为关联法人[5] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[5] 审议决策规则 - 董事会审议关联交易，过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足3人提交股东会[6][7] - 股东会审议关联交易，关联股东回避表决，决议经出席非关联股东所持表决权1/2以上通过，特定事项2/3以上[10] 审批权限 - 股东大会授予董事会审批关联交易权限为单项不超最近一期经审计合并报表净资产绝对值5%，300万以上先交独立董事认可[12] - 董事会授予董事长审批与关联法人单项交易不超最近一期经审计合并报表净资产绝对值0.5%[13] 交易金额规定 - 与关联人交易3000万以上且占最近一期经审计合并报表净资产绝对值5%以上，提交股东大会，股权需审计，其他资产需评估[13] 日常关联交易 - 首次发生按协议金额履行程序披露，无金额提交股东大会[14] - 协议条款变化或续签按新金额履行程序披露[14] - 可预计年度金额履行程序披露，超预计以超出部分为准[14] - 协议期限超三年每三年重新履行程序披露[14] 其他规定 - 不得为特定关联人提供财务资助，向关联参股公司资助需其他股东按比例提供[10] - 为关联参股公司提供资助需经非关联董事相关比例通过并提交股东大会[11] - 为关联人提供担保需经非关联董事相关比例同意，为控股股东等提供需反担保[11] - 不得向董事等提供借款，不得将资金给控股股东等关联方使用[12] - 董事等有义务关注关联方侵占利益问题[16] - 监事至少每季度查阅与关联方资金往来情况[16] - 发生关联方占用损失，董事会应采取措施追责[16] - 制度制定修改由董事会提案，股东会通过生效，解释权归董事会[17] - 修订案详见巨潮资讯网，备查文件为会议决议[17][18] - 公告于2025年8月29日发布[20]