关联交易定义 - 持有公司5%以上股份的法人、自然人及其一致行动人为关联人[5][6] 关联交易审批 - 与关联自然人拟发生30万元以上关联交易（除担保）由董事会批准[20] - 与关联法人拟发生300万元以上（含）且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上（含）关联交易（除担保）由董事会批准[21] - 与董事、高级管理人员及其配偶发生关联交易应提交股东会审议[21] - 董事会审议关联交易需过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[19] - 股东会审议关联交易，关联股东不参与投票，披露非关联股东表决情况[19] - 董事会审议关联交易时关联董事应回避表决，其表决权不计入总数[16] - 股东会审议关联交易时特定情形股东应回避表决[19] - 与关联人发生的交易（除提供担保和获赠现金资产外）金额在3000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5％以上，应聘请中介机构评估或审计并提交股东会审议[22] 关联交易担保 - 为股东、实际控制人及其关联方提供担保，需董事会经全体非关联董事过半数审议通过，且经出席董事会会议的非关联董事三分之二以上董事审议同意并作出决议后，提交股东会审议[30] 关联交易其他规定 - 关联交易应遵循诚实信用、不损害公司及非关联股东权益等原则[13] - 关联交易价格或收费原则应不偏离市场独立第三方标准并充分披露定价依据[14] - 与关联人签订日常关联交易协议期限超三年，应每三年重新履行审议程序[29] - 按类别合理预计日常关联交易年度金额，实际执行超出预计金额，应以超出金额为准及时履行审议程序并披露[25] - 关联交易执行中协议主要条款变化，应按变更后交易金额重新履行审批程序[32] - 关联交易定价可采用成本加成法、再销售价格法等方法[35] - 发生涉及“提供财务资助”等关联交易，以发生额为计算标准，连续十二个月内累计计算[24] - 在连续十二个月内与同一关联人或不同关联人与同一交易标的相关的交易，按累计计算原则适用规定[24] - 首次发生日常关联交易，根据协议交易金额履行审议程序，无具体金额提交股东会审议[25] - 关联交易未按规定程序获批准或确认不得执行，已执行未获批准公司有权终止[30] 制度相关 - 公司为江苏晶雪节能科技股份有限公司[40] - 关联交易决策记录等文件保管期限不少于十年[37] - 制度由公司董事会负责解释[38] - 制度自公司股东会审议批准后生效实施，修改时亦同[39] - 时间为2025年8月[41]