内部控制制度 - 董事会负责内部控制制度制定、实施和完善，定期检查评估[4] - 制度涵盖与财务报告和信息披露相关业务环节[5] - 加强对控股子公司管理控制[8][9] 募集资金管理 - 募集资金使用遵循规范、安全、高效、透明原则，建立管理制度[12] - 明确专户存放、使用内容及申请、审批程序[12][13] - 按投资计划使用资金，异常及时报告公告[13] - 投资项目不得用于委托理财（现金管理除外）[13] - 内部审计部门每季度检查募集资金存放与使用情况并报告[13] 关联交易与担保 - 关联交易遵循诚实信用原则，不得损害公司和股东利益[15] - 明确股东会、董事会对关联交易审批权限及审议程序[15] - 对外担保提交董事会审议需三分之二以上董事同意[21] - 调查被担保人情况，必要时评估对外担保风险[21] 重大投资 - 重大投资遵循合法、审慎、安全、有效原则[25] - 证券投资等制定严格决策程序、报告制度和监控措施[25] 信息披露 - 建立信息披露事务管理制度，规范范围、内容及程序[28] - 建立重大信息内部保密制度[29] - 要求控股子公司建立信息披露制度[31] 审计与报告 - 内部审计部门每季度向审计委员会报告工作[34] - 每年提交内部控制评价报告[36] - 审计委员会督导内部审计部门每半年检查特定事项[37] - 公司根据审计资料出具年度内部控制评价报告[38] - 董事会审议年度报告时对评价报告形成决议[38] - 对内部控制重大缺陷事项作出专项说明[39] - 及时披露财务会计报告问题[39] - 披露信息前后一致，财务信息有合理勾稽关系[30] - 自愿披露预测性信息列明风险因素[30] - 披露财务会计报告重大问题、后果及措施[41] - 审计委员会督促整改并监督落实[41] - 可要求会计师事务所出具内控鉴证报告[41] - 非无保留结论鉴证报告或重大缺陷专项说明[41] - 年度报告披露时披露内控评价和鉴证报告[41] 考核与责任 - 内控执行情况作为绩效考核指标[42] - 建立责任追究机制查处违规责任人[42] 制度说明 - 制度由董事会负责解释[44] - 制度与法规不一致以法规为准[44] - 制度自董事会审议通过实施，旧制度废止[44]