审计委员会设置 - 公司董事会审计委员会成员5名，其中独立董事3名[2] - 召集人和成员由董事长等提名，董事会选举产生[3] - 召集人由会计专业独立董事担任[5] - 成员任期与董事会一致，届满可连选连任[4] 会议相关 - 例会至少每季度召开一次，可开临时会议[6][12] - 原则上提前三日通知成员，特殊情况可豁免[12] - 由召集人主持，不能履职时成员推荐主持[12] - 三分之二以上成员出席方可举行，决议全体过半通过[12] 职责相关 - 每季度至少听取一次内审报告，每年审阅一次内审报告[6][7] - 督导内审中心至少半年检查重大事件和资金往来并报告[7][8] - 披露财报等经全体过半同意提交董事会审议[8] - 负责选聘会计师事务所，监督其审计工作[10] - 定期向董事会提交履职评估报告[10] - 提出聘请或更换外部审计机构建议，审核费用条款[10] - 督促核查财报，可否决购买审计意见迹象[11] - 对5种情形保持关注，年报审计有6项职责[11][12] - 必要时可聘请中介机构，费用公司承担[13] 其他 - 会议记录保存不少于十年[13] - 工作细则自董事会决议通过执行，解释权归董事会[13][14]