审计委员会构成 - 由三名董事组成，两名独立董事，一名非独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[5] 会议相关规定 - 每季度至少召开一次，可开临时会议，提前三日通知[17] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议需全体委员过半数通过[18] 人员补选 - 独立董事辞职致不合规，六十日内完成补选[6] 资料保存 - 会议记录由董事会秘书保存，资料保存至少十年[24] 审计工作安排 - 与事务所协商确定审计时间安排[20] - 督促事务所按时提交报告并记录[20] - 对年报表决，决议提交董事会审核[21]