募集资金存放与管理 - 内部审计部门至少每半年检查募集资金存放、管理与使用情况[7] - 应至迟于募集资金到账后一个月内签订三方监管协议[10] 资金支取与通知 - 1次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，通知保荐机构等[10] 协议终止与专户注销 - 商业银行3次未及时出具对账单等，可终止协议并注销专户[11] 募投项目论证 - 募投项目搁置超1年或投入未达计划50%需重新论证[15] 节余资金处理 - 节余资金低于500万元且低于净额5%可豁免程序[17] - 节余资金达净额10%且超1000万元需股东会审议[17] 资金置换 - 以募集资金置换自筹资金原则上6个月内实施[17] - 自筹资金支付特定事项后6个月内可置换[17] 现金管理 - 现金管理产品期限不超12个月，保本且不得质押[19] - 使用闲置募集资金现金管理需2个交易日内公告[20] 补充流动资金 - 临时补充流动资金单次不超12个月，审议后2个交易日内公告[20][21] 超募资金使用 - 超募资金用于在建及新项目等，结项时明确使用计划[22] 投资计划调整 - 募投项目实际与预计使用差异超30%，调整计划并披露[28] 项目进展核查 - 董事会每半年核查募投项目进展并披露[28] 专项审核与核查 - 当年使用募集资金需会计师专项审核并披露[29] - 保荐机构等至少半年现场核查，年度后出报告[30] - 保荐机构等发现异常现场核查并报告深交所[30] 制度生效 - 本制度经股东会审议通过生效[35]