制度制定 - 公司制定独立董事年报工作制度完善治理与内控[2] - 制度由董事会制定修订，自审议通过生效并负责解释[7] 履职流程 - 独立董事会同审计委员会履职，听取经营管理层汇报[4] - 财务负责人提交审计材料，安排独立董事与会计师见面会[4][5] 义务限制 - 独立董事对年报签署确认意见，负有保密义务[5] - 年报公告前15日内不得买卖公司股票[5]