湖北能源集团股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会工作细则 （修订稿） 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业 审计，确保董事会对经理层的有效监督，建立健全风险管理 体系、内部控制体系、合规管理体系，完善公司治理结构， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《中 华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》（以 下简称《上市规则》）《上市公司审计委员会工作指引》（以 下简称《工作指引》）《湖北能源集团股份有限公司章程》（以 下简称公司章程）的规定，公司董事会设立审计与风险管理 委员会，并制定本细则。 第二条 审计与风险管理委员会主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，推 进公司法治建设、合规管理及风险管理等工作。 第二章 审计与风险管理委员会的构成 第三条 审计与风险管理委员会委员由三名不在公司担 任高级管理人员的董事组成，其中独立董事应当过半数并担 任召集人，召集人应当为会计专业人士。公司董事会成员中 的职工代表可以成为审计与风险管理委员会成员。 第四条 审计与风险管理委员会委员由董事长、二分之 一以上独立董事或者全体董事的三分之 ...