上海证券交易所： 根据贵所 2025 年 7 月 8 日出具的《关于上海硅产业集团股份有 限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金申请的审核问 询函》（上证科审（并购重组）〔2025〕22 号），中联资产评估集团有 限公司（以下简称"中联评估"）作为本次交易的资产评估机构，已 会同上市公司与各中介机构，就贵所反馈意见要求评估核查的内容进 行了核查及落实，现就相关问题作出书面回复如下，请予审核。 问题一（原问题四）：关于标的公司评估 根据重组报告书：（1）本次交易对新昇晶投采用资产基础法进行 评估，对新昇晶科和新昇晶睿采用资产基础法和市场法进行评估，并 最终选用市场法结论作为最终评估结论；（2）截至评估基准日 2024 年 12 月 31 日，新昇晶科资产基础法下股东全部权益价值为 628,455.77 万元，市场法下股东全部收益价值为 776,800.00 万元；新 昇晶睿资产价值法下股东全部权益价值为 211,564.74 万元，市场法下 股东全部收益价值为 281,300.00 万元；（3）标的资产在过渡期内产生 第 1 页 6-5-1 的损益由上市公司享有或承担；（4）新昇晶科、新昇晶睿市场法评估 ...