山东惠发食品股份有限公司 关联交易管理制度 1 | | | 第一章 总 则 第一条 为保证公司与关联方之间发生的关联交易符合公平、公 正、公开的原则，确保公司关联交易行为不损害公司和股东的利益， 特别是中小投资者的合法利益，根据《中华人民共和国公司法》《中 华人民共和国证券法》《企业会计准则第 36 号——关联方披露》《上 市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》（以下称《股票上 市规则》）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范 运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与 关联交易》等有关法律、法规、规范性文件和《山东惠发食品股份有 限公司章程》（以下称《公司章程》）的规定，特制定本制度。 第二条 关联交易，是指公司或其控股子公司及控制的其他主体 与公司关联人之间发生的可能转移资源或义务的事项。 公司及其下属控股子公司在发生交易活动时，相关责任人应当仔 细查阅关联人名单，审慎判断是否构成关联交易。如果构成关联交易， 应当在各自权限内履行审批、报告义务。 公司董事会下设的审计委员会负责履行公司关联交易控制和日 常管理的职责。 第三条 公司的关联交易应当遵循以下基本原则 ...