漫步者(002351) - 对外投资管理制度
投资分类 - 对外投资分为短期(不超一年)和长期(超一年)投资[2] 决策审议 - 投资事项资产总额占总资产10%以上等6种情况应提交董事会审议披露[6] - 投资事项资产总额占总资产50%以上等6种情况应提交股东会审议披露[7][8] - 股东会、董事会为对外投资决策机构[11] 职责分工 - 董事长负责新投资项目信息收集等并提投资建议[13] - 财务部门为对外投资后续管理部门[13] - 总经理办公会为对外投资前期调研、论证部门[13] 投资流程 - 短期投资计划由总经理办公会预选并编制,按权限审批后实施[15] - 长期投资由总经理办公会初步评估并报董事会初审[18] - 长期投资合同或协议须经法律顾问审核及决策机构批准[28] 项目管理 - 投资项目实行季报制,行政部门每季度汇报进度等情况[19] - 项目投资预算调整需经原投资审批机构批准[19] 收回转让 - 出现经营期满、破产等情况公司可收回对外投资[21][22] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况公司可转让对外投资[21][22] - 财务部门负责投资收回和转让的资产评估[23] 组建公司 - 公司对外投资组建合作、合资公司应派出董事、监事[25] - 公司对外投资组建子公司应派出董事长及经营管理人员[25] 财务监管 - 公司财务部门对投资活动全面记录核算,年末检查长、短期投资[27] - 子公司应每月报送财务报表,公司可委派财务总监监督[29] - 子公司对重大事项需及时报告公司财务部门和董事会秘书[31]