募集资金支取与协议 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，需通知保荐人或独立财务顾问[6] - 应至迟于募集资金到位后1个月内签三方协议[6] - 三方协议提前终止，应1个月内签新协议并公告[8] 现金管理与使用 - 现金管理产品期限不得超十二个月[12] - 使用闲置募集资金现金管理需董事会审议并公告[12] 资金占用与用途变更 - 发现关联人占用资金应要求归还、披露并追究责任[13] - 资金用作特定事项需董事会审议、保荐人发表意见后披露[15] - 改变用途达股东会标准需股东会审议[15] 超募资金使用 - 按补充缺口、补流、现金管理顺序使用超募资金[15] - 超募资金用于在建及新项目、回购股份，结项时明确计划[16] 项目相关 - 项目搁置超一年或投入未达50%需重新论证[18] - 置换自筹资金原则上6个月内实施[19] - 闲置资金补流单次不超12个月且到期归还[21][22] 节余资金处理 - 节余低于10%按程序使用，达10%以上需股东会审议[26] 监督检查 - 内审部门每季度检查资金情况[29] - 董事会每半年核查项目进展并出专项报告[29] - 资金使用差异超30%需调整计划[30] - 会计师事务所出具鉴证报告[30] - 鉴证结论特定时董事会应分析整改并披露[32] - 保荐人或顾问每半年现场检查[32] - 年度结束后出具专项核查报告[32] - 鉴证结论特定时分析原因并提意见[32] - 发现未履行协议督促整改并报告[32] 办法相关 - 办法自董事会审议通过施行[34] - 办法由董事会负责解释[34] - 办法适时修订[34]