审计工作规程 - 制定年度财务报告审计工作规程完善公司治理机制[1] 审计委员职责 - 审计委员会委员履行职责维护公司和股东利益[2] - 学习监管部门关于年报编制和披露要求[3] - 年度报告编制期间负有保密义务[3] 审计流程安排 - 与会计师事务所协商确定年报审计时间安排[4] - 有权了解审计进度督促提交审计报告并记录[5] 报表审阅表决 - 年审注册会计师进场前审阅财务报表形成书面意见[2] - 出具初步意见后再次审阅报表[2] - 对年度财务报表表决后提交董事会审核[2] 报告提交 - 向董事会提交年报时提交履职评估等报告[3]