三江购物内部审计管理制度 三江购物俱乐部股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为完善公司治理结构，规范公司经济行为，提高内部审计工作质 量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性，保护投资者合法权益，依 据《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上市公司审计委员会工作指引》等相关法律、法规、规范 性文件和公司章程及内控制度的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、 准确、完整。 第二章 机构和人员 第六条公司董事会下设审计委员会，制定审计委员会工作细则并予以披 露。 （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保证公司资产的安全； 第四条公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公 司所处行业和经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制公司风险，增强 公司信息披露的可靠性。 第五条公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责。 三江购物内部审计管理制度 第二条本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内控 制度和风险 ...