重大经营投资交易审议规则 - 资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上，需董事会审议批准[11] - 资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上，需董事会审议后提交股东会批准[13] 财务资助审议规则 - 单笔金额超上市公司最近一期经审计净资产10%，需董事会审议后提交股东会[12] - 被资助对象资产负债率超70%，需董事会审议后提交股东会[14] 交易相关审议规则 - 成交金额占上市公司市值10%以上，需董事会审议后提交股东会[12] - 成交金额占上市公司市值50％以上，需董事会审议后提交股东会[13] - 标的资产净额占上市公司市值10%以上，需董事会审议后提交股东会[12] - 标的资产净额占上市公司市值50%以上，需董事会审议后提交股东会[13] - 标的营业收入占公司经审计营业收入10％以上且超1000万元，需董事会审议后提交股东会[12] - 标的营业收入占公司经审计营业收入50％以上且超5000万元，需董事会审议后提交股东会[13] 证券和衍生品交易规则 - 交易额度使用期限不超12个月，任一时点交易金额不超额度[18][21] - 已交易衍生品确认损益及浮动亏损金额达最近一年经审计归母净利润10%且超1000万人民币时应及时披露[21] - 应遵循合法、审慎、安全、有效原则，不得用募集资金[18] - 从事衍生品交易应合理配备人员，控制现货与衍生品匹配并制定应急预案[20] - 进行证券投资应向交易所报备账户信息，日常核算并在财报中列报[19] 委托理财规则 - 应选合格专业理财机构并签书面合同，董事会派人跟踪[22] 与专业投资机构合作规则 - 共同投资无论金额大小均应及时披露并按规定履行审议程序[23] - 超募资金用于永久性补充流动资金后12个月内，不得与专业投资机构共同投资[23] - 发生特定情形时应及时披露进展[24] - 应在年度报告披露合作事项进展情况[25] 项目执行与管理 - 审议批准的重大经营及投资项目由董事长或授权人签署文件，业务部门和分支机构执行[17] - 董事会应定期了解重大经营与投资项目执行进展和投资效益情况[26] - 项目完成后，总经理应组织考评并报告结果[26] 责任承担 - 因决策失误给公司和股东造成重大经济损失，赞成和弃权的董事或总经理办公会成员担责[28] - 项目执行人员失误致损失，董事会可处罚并要求赔偿[29] - 业务部门相关责任人员出具虚假报告致损失，董事会可处罚并要求赔偿[29] - 投资项目的项目经理违法致损失，董事会可处罚并要求赔偿[29] - 拒不接受审计的项目经理，董事会可依法处理[29] 控股子公司认定 - 公司持有50%以上股份等可认定为控股子公司[31] 制度生效 - 本制度经股东会审议批准生效并施行[32]