审计流程 - 会计年度结束后40日内，管理层汇报重大事项，财务总监汇报财务状况[5] - 审计委员会检查拟聘任事务所及注册会计师资格[5] - 进场审计不得晚于年报披露日前二十个工作日[5] 报表审阅 - 审计前和初步审计意见出具后，审计委员会审阅报表并形成意见[6] 后续工作 - 审计完成后，审计委员会讨论并提交董事会审核报告[6] - 续聘或改聘事务所需评价并提交决议[6] - 改聘时审计委员会约见双方并提意见[7] 交易限制 - 年报披露前30日和业绩快报披露前10日，委员不得买卖股票[10] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起实施[14]