子公司定义 - 控股子公司指公司直接或间接控股50％以上，或虽在50％以下但满足特定条件的子公司[2] 会议时间 - 每年4月30日前控股子公司董事会须召开年度董事会[6] - 子公司年度股东会至少每年召开一次，须先于公司召开审议年度报告董事会前20日召开[6] 人员要求 - 由公司派出的董事、监事人数应在控股子公司董事会、监事会成员中过半数[7] 报告时间 - 控股子公司应于每个会计年度结束后一个月内，对内部控制作出自我评估报告[10] - 控股子公司经理应于每个会计年度结束后一个月内组织编制本公司年度工作报告及下一年度的经营计划[10] - 每年第一、二、三季度结束后15天内，子公司提供上一季度及当年1月份至上季度末本公司的生产经营情况报告[11] - 每个会计年度结束后30天内，子公司提供第四季度及全年生产经营情况报告[11] - 月度终了5日内控股子公司将“资产负债表”等报表上报公司财务部[15] - 季度终了10日内控股子公司将“资产负债表”等报表及季度财务分析报告上报公司财务部[15] - 半年度报表于每年7月15日前送达，增报上半年财务分析报告及预计执行情况报告[15] 审批与备案 - 控股子公司签订经营合同预计影响达最近一期经审计净利润10％以上时，须报总公司批准[12] - 控股子公司一次性处置资产50万元（含）以下及时报公司备案，50万元（不含）以上报公司审核并履行批准程序[15] - 一次性投资涉及资金（资产）低于50万元（含），控股子公司董事会决议后实施[20] - 一次性投资涉及资金（资产）高于50万元（不含），控股子公司董事会决议后报公司批准实施[20] 其他 - 获得批准的投资项目，控股子公司每月至少向公司汇报一次进展情况[20] - 公司审计部对控股子公司进行审计，包括法律执行、制度执行等情况[25] - 总公司对有突出贡献的子公司和个人给予额外奖励[27]