对外投资分类 - 对外投资分短期和长期，短期持有期不超一年，长期超一年[5][6][7] 审议标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等5种情形之一，提交董事会审议[6] - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等5种情形之一，经董事会审议后提交股东会审议[9] - 同一类别且标的相关的对外投资交易，按连续十二个月累计计算[10] - 委托理财以额度计算占净资产比例适用审议规定，使用期限不超十二个月[8] - 对外投资设立组织，以协议约定全部出资额为标准适用审议规定[9] - 交易标的为股权致合并报表范围变更，以对应公司全部资产和营业收入为计算标准[12] - 公司放弃对控股子公司优先购买或认缴出资权利，按不同情况适用审议规定[11][12] 信息披露 - 交易标的为股权达股东会审议标准，应披露最近一年又一期审计报告；为非现金资产，应提供评估报告[14] 部门职责 - 战略管理部参与研究制订公司发展战略，对重大投资项目进行效益评估等[16] - 财务管理部门负责对外投资的资金和财务管理，包括资金预算等[14] - 内审部负责对外投资的审计工作，并向审计委员会报告[17] - 董事会办公室和董事会秘书履行对外投资的信息披露和内幕信息知情人登记报备管理义务[16] - 审计委员会对公司对外投资活动进行监督检查[18] 人员职责 - 公司经理是对外投资计划制定和实施主要责任人，召集评审小组评审项目[23] 投资管理 - 公司短期投资浮动亏损达到投资额的10%时，需即时报告公司经理和董事会讨论决定是否继续交易[20][21] - 公司进行委托理财应选合格专业理财机构，董事会派人跟踪[27] - 公司证券投资方案审议通过后向深交所报备账户信息，披露投资及损益情况[27] - 公司对外投资构成关联交易按关联交易审批程序办理[27] 风险控制 - 董高及对外投资项目主管应审慎控制投资风险，违规需主动纠正[34] - 董事会应定期了解重大投资项目进展和效益，异常时需查明原因、采取措施并追究责任[34] - 委派人员违规或行为失当造成投资损失，公司将追究责任[34] 制度说明 - 本制度“以上”含本数，“超过”“低于”不含本数[36] - 本制度未尽事宜按国家法规、公司章程及相关规定执行，抵触时应修订[36] - 本制度由公司董事会负责制定、修改及解释[37] - 本制度经公司股东会审议通过后生效[38] - 本制度为上海钢联电子商务股份有限公司制度，日期为2025年8月27日[39]