制度适用范围 - 制度适用于公司、分公司等直接或间接控股50%以上及纳入合并报表的公司[2] 内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[7] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人持股或控制情况变化属内幕信息[7] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[7] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[7] - 发生超上年末净资产10%的重大损失属内幕信息[7] 内幕信息知情人 - 知情人包括持有公司5%以上股份的股东及其相关人员等[10] 档案管理 - 内幕信息知情人档案应包含多类信息[16] - 档案自记录起至少保存10年[24] 重大事项处理 - 进行重大事项时需制作重大事项进程备忘录[19] - 出现重大资产重组等情形应向深交所报送内幕信息知情人档案[24] - 内幕信息依法公开披露后五个交易日内报送相关档案及备忘录[25] 信息流转与披露 - 内幕信息发生时，知情人应告知董事会秘书办公室[21] - 流转需经相关负责人批准并在董事会秘书办公室备案[23] - 对外提供须经分管副总和董事会秘书或董事会批准并备案[23] 违规追责 - 持有公司5%以上股份的股东等违规，公司保留追责权利[32] - 知情人违规给公司造成影响或损失，公司按情节轻重给予处分[31] - 为公司重大项目制作文件的机构及人员违规，公司可解除合同等并追责[32] 信息填报 - 需填报获取内幕信息的方式[41] - 需填报各内幕信息知情人获知的内幕信息内容[42] - 需填写内幕信息所处阶段[43] - 上市公司登记需填写登记人名字[44]