子公司定义 - 子公司包括全资、持股50%以上或控制董事会、持股50%以下但能实际控制的公司[2][3] 人员管理 - 子公司董高离职两年内不得经营竞争业务[9] - 子公司董高年度结束后1个月提交述职报告[9] - 子公司建立劳动人事制度并备案，人员变动需报备[10] - 子公司建立考核奖惩等人力资源制度[33] 财务运作 - 子公司财务由公司财务部管理，遵循会计准则和财务制度[13] - 未经批准，全资和控股子公司不得对外或互相担保[14] 经营规划 - 子公司经营及发展规划服从公司战略和总体规划[17] 投资管理 - 子公司对外投资接受公司业务指导、监督[18] - 未经审批，子公司不得进行风险投资[18] 信息管理 - 子公司法定代表人为信息管理第一责任人[21] - 子公司制定信息管理制度并明确人员[21] - 子公司重大事项及时报告董事会[23] - 子公司人员披露前控制知情范围[26] 审计监督 - 公司定期或不定期对子公司审计[28] - 审计部负责审计，涵盖多方面[29] - 子公司配合审计并对资料负责[29] - 子公司执行审计意见并报告整改情况[30] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过之日起实施[38]