建科智能装备制造（天津）股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年 08 月版） 第一章 总则 第二章 职责和权限 第五条 公司内审部门在董事会审计委员会的领导下，依照国家法律、法规、政 策以及公司的有关规章制度，独立地行使内部审计监督权。 - 1 - (1) 按照有关法规和公司要求，及时建立、健全公司内部审计制度； (2) 制订公司内部审计发展规划和年度审计工作计划，经批准后组织实 施； (3) 独立进行公司内部的各项审计业务，并及时报告审计结果。如发现 公司存在重大异常情况，可能或已经遭受重大损失时，应立即报告 公司董事会审计委员会； (4) 负责对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参 股公司的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行检 查和评估，及时反馈公司内部控制和风险管理的薄弱环节，提出改 进建议，监督改进情况； (5) 负责公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股 公司的会计资料及其他有关经济资料，以及所反映的财务收支及有 关的经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性进行审计，包括 但不限于财务报告、业绩预告、业绩快报、自愿披露的预测性财务 信息等； (6 ...