独立董事任职资格 - 董事会成员中三分之一以上为独立董事，至少一名会计专业人士[6][7] - 持有公司已发行股份1%以上或前十股东自然人股东及其直系亲属不得担任[11] - 持有公司已发行股份5%以上股东单位或前五股东单位任职人员及其直系亲属不得担任[11] - 需有5年以上法律、会计或经济等工作经验[9] - 以会计专业人士身份被提名需符合相关条件，如具有注册会计师执业资格等[13] 独立董事选举与任期 - 董事会、单独或合并持有公司已发行股份1%以上的股东可提候选人[12] - 每届任期与其他董事相同，连任不超6年[15] 独立董事履职与管理 - 每年现场工作时间不少于十五日[27] - 工作记录及公司提供资料至少保存十年[28] - 不符合规定停止履职或被解除职务，公司60日内完成补选[16] - 连续两次未亲自出席且不委托出席董事会会议，董事会30日内提议股东会解除职务[16] - 辞职致比例不符或欠缺会计专业人士，应继续履职至新任产生，公司60日内完成补选[17] 会议相关规定 - 审计委员会每季度至少召开一次会议[26] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席方可举行[26] - 应当披露的关联交易等事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[23] - 披露财务会计报告等事项经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[24] - 独立董事专门会议由过半数独立董事推举一人召集主持[23] - 行使部分职权需经全体独立董事过半数同意[20] 公司支持与保障 - 董事会设审计、提名、薪酬考核委员会，独立董事应占多数并担任召集人[17] - 为独立董事履职提供工作条件和人员支持[32] - 保障独立董事知情权，定期通报运营情况[32] - 不迟于规定期限提供董事会会议资料，保存至少十年[34] - 两名以上独立董事认为会议材料有问题可书面提延期，董事会应采纳[34] - 独立董事行使职权，公司相关人员应配合，否则可向证监会等报告[34] - 承担独立董事聘请专业机构及行使职权所需费用[35] - 可建立独立董事责任保险制度[35] - 给予独立董事相适应津贴，标准由董事会制订、股东会审议[35] 其他规定 - 主要股东指持有公司5%以上股份或不足5%但有重大影响的股东[38] - 本制度自股东会审议通过生效，修改需董事会提议、股东会批准[39]