信息披露文件与报告 - 信息披露文件包括定期报告、临时报告及其他规定信息[8][9] - 定期报告含年度、中期和季度报告，年度报告财务需审计，半年度报告特定情形需审计，季度报告一般无需审计[11] - 年度报告应在会计年度结束4个月内披露，中期报告在上半年结束2个月内披露，季度报告在第3、9个月结束后1个月内披露[11] 业绩相关披露 - 预计经营业绩亏损或大幅变动应及时业绩预告[13] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常应披露财务数据[13] 重大事项披露 - 公司一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%需披露[17] - 公司营业用主要资产抵押、质押、出售或报废一次超该资产30%需披露[17] - 持有公司5%以上股份股东或实际控制人情况变化需披露[17] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[18] 交易披露标准 - 交易涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上需披露[21] - 交易标的资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超一千万元需披露[21] - 交易标的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入10％以上且超一千万元需披露[21] - 交易标的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润10％以上且超一百万元需披露[21] 合同披露标准 - 购买原材料等合同金额占公司最近一期经审计总资产50%以上且超五亿元需披露[23] - 出售产品等合同金额占公司最近一个会计年度经审计主营业务收入50%以上且超五亿元需披露[23] 关联交易与信息披露 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其一致行动人为公司关联人[25] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人是公司关联自然人[25] - 公司与关联人达成特定关联交易可免按关联交易履行相关义务[26] 信息披露后续事项 - 公司信息披露后事件有进展或变化应及时披露[27] - 公司控股、参股公司发生重大事件公司应履行信息披露义务[27] - 公司因收购等行为致股本等重大变化应披露权益变动情况[27] - 公司股票及其衍生品种异常交易应及时了解原因并披露[28] 信息披露豁免与暂缓 - 信息涉及国家秘密应豁免披露，涉及商业秘密符合条件可暂缓或豁免披露[31] - 公司决定对特定信息暂缓、豁免披露应登记入档，保存期限十年[33] 信息披露管理与责任 - 公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，董事长是最终责任人[35] - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况变化需告知公司并配合披露[38] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司并配合披露[38] - 公司董事等持股5%以上的相关人员应报送关联人名单及关系说明[39] - 通过委托等方式持有公司5%以上股份的需告知委托人情况并配合披露[39] 披露流程与要求 - 信息披露报告人遇紧急情况可先口头报告再补书面材料[42] - 定期报告财务信息经审计委员会过半数同意后提交董事会审议[45] - 公司在符合条件媒体中指定至少一家和巨潮资讯网为披露媒体[46] - 公司定期报告在董事会决议当日或次日报深交所审核后披露[48] 档案与保密管理 - 董秘办应建立来访、来电、来函事务处理档案[49] - 公司信息披露相关文件资料应在信息刊登当日起两个工作日内归档，保存期限不少于十年[53] - 公司董事等接触应披露信息人员负有保密义务，聘用时应约定保密条款[55] 违规处理 - 公司董事违反制度，视情节给予批评等处分直至撤换[59] - 公司内部人员违反制度未造成严重影响，视情节给予批评等处分[59] - 公司内部人员违反制度致信息披露违规造成严重影响，视情节给予降职等处分[59] - 对违反信息披露规定人员的责任追究等情况应及时报告证券监管部门[59] 其他规定 - 投资者来访需提前三个工作日预约[48] - 本制度经公司董事会审议通过之日起生效[61]