审计委员会构成 - 成员由5名董事组成，3名为独立董事[6] - 委员由董事会过半数选举产生[7] 会议规则 - 定期会议每季度至少召开一次[16] - 会前3天通知委员，特殊情况可豁免[16] - 2/3以上委员出席方可举行[17] - 决议须全体委员过半数通过[17] 资料管理 - 会议资料保存10年[18] 机构设置 - 下设审计部为日常办事机构[4] 职责分工 - 审计委员会审核公司财务信息及披露[11] - 审计部为决策提供书面资料[14]