关联交易制度修订 - 2025年8月26日第四届董事会第五次会议审议通过修订《关联交易管理制度》，议案尚需提交股东会审议[3] 关联人定义 - 直接或间接持有公司5%以上股份的法人或自然人是关联人[12][13] 关联交易定价原则 - 关联交易定价主要遵循市场定价原则，无市场价格按成本加成定价，两者皆无则按协议定价[19] 关联交易审议流程 - 新年度拟执行关联交易上报董事会备案，汇报上一年度关联交易价格执行情况[21] - 特定金额关联交易须经董事会审议通过后提交股东会审议[20][22] - 不同金额关联交易由董事会审议批准[23] - 日常关联交易协议期限超三年应每三年重新履行审议及披露义务[25] 表决回避规则 - 董事会审议关联交易，关联董事应回避表决[34][35] - 股东会审议关联交易，关联股东应回避表决[31][33][34] 关联交易计算与审议 - 连续十二个月内关联交易按累计计算原则适用规定[22] - 首次及已审议日常关联交易按金额或情况提交审议[23][25] - 预计年度日常关联交易超预计按超出金额重新提交审议[26] 关联董事相关规定 - 关联董事需主动回避表决，否则其他董事有权要求其回避[37] - 对关联董事认定有争议时，由董事会全体董事过半数决议决定[37] - 董事应向董事会披露关联关系，否则公司有权撤销相关合同等[38] 关联交易实施与变更 - 经股东会或董事会批准的关联交易分别由对应层级组织实施[40][41] - 关联交易合同变更或提前终止需原批准机构同意[42] 子公司关联交易规定 - 公司控制或持有50%以上股份子公司关联交易视同公司行为[42] 制度相关 - 本制度由董事会负责制定、修订和解释[43] - 本制度自股东会审议通过之日起生效实施[44]