审计委员会 - 成员3名，含2名独立董事[6] - 督导审计部至少半年检查重大事件和大额资金往来情况[11] - 指导和监督内部审计制度建立和实施[10] 审计部 - 内部审计工作报告等资料保存10年[13] - 至少每季度报告内部审计情况[12] - 每年至少提交一次内部审计报告[14] - 对公司业务等检查监督，对董事会负责[7] - 负责人由审计委员会提名，董事会任免[8] - 保持独立性，不置于财务部门领导或合署办公[9] - 负责内部控制评价组织实施[18] - 提违规处罚意见报公司批准执行[22] 内部控制 - 董事会对内部控制制度负责[4] - 董事会根据审计部和审计委员会材料出具内控评价报告[18] - 内控评价报告经审计委员会过半成员同意后董事会审议[18] - 与年报同时披露内控评价和审计报告[18] - 会计师出具非标准报告，董事会专项说明[18] 违规处理 - 违规审计人员经公司批准可行政和经济处罚[22] - 发现内审重大问题追责并向深交所报告[23] 制度相关 - 制度未尽事宜按相关法规和章程执行[25] - 制度由董事会解释修订，审议通过后生效[25]