募集资金支取与通知 - 一次或12个月内累计从专户支取超5000万元或募集资金净额20%，公司及银行应通知保荐或顾问[8] 资金存放管理检查 - 内部审计部门至少每季度检查一次募集资金存放、管理与使用情况[5] 三方监管协议 - 应在募集资金到位后1个月内与保荐、银行签三方监管协议[7] 募投项目调整 - 募投项目年度实际与预计使用金额差异超30%，应调整计划并披露[13][28] 项目重新论证 - 超募投计划完成期限且投入未达计划50%，应重新论证项目[14] 资金使用原则与审批 - 募集资金用于主营业务，不得用于高风险投资等[12] - 每笔支出需经使用、财务、董事长或授权人审批[12] 资金投向与披露 - 不得随意改变投向，应准确披露实际使用情况[11] 超募资金管理 - 超募资金存放于专户管理[7] - 按补充缺口、补流、现金管理顺序使用超募资金[22][26] 协议终止 - 银行三次未及时出具对账单，公司可终止协议并注销专户[8] 节余资金使用 - 节余低于10%按规定履行程序，达或超10%需股东会审议[15][16][17] - 节余低于500万或1%可豁免程序，年报披露使用情况[17] 资金置换 - 以募集资金置换自筹资金，经审议、发表意见并披露，六个月内实施[17] 闲置资金管理 - 闲置资金现金管理产品需安全、流动好、期限不超12个月且不可质押[18] - 闲置资金临时补流单次不超12个月，到期归还并公告[19][20] 永久补流条件 - 全部项目完成前，部分资金永久补流需到账超一年等[21] 募投项目变更 - 变更募投项目需经董事会、股东会审议，部分属改变用途[24] 项目进展核查 - 董事会每半年核查进展，出具报告，聘请事务所鉴证年度情况[27][28] 鉴证结论处理 - 鉴证为特定结论，董事会分析理由、整改并年报披露[29] 机构检查与报告 - 保荐或顾问至少半年现场检查一次募集资金情况[29] - 年度结束出具专项核查报告并披露[29] - 发现特定情况应分析原因、提出意见、采取措施[29][30] 违规处理 - 发现重大违规或风险，督促整改并报告[31] 人员责任 - 董事、高管督促公司按办法管理资金[33] - 违规致损失，处分责任人并要求赔偿[33] 办法生效与解释 - 办法经股东会审议通过生效，超募资金适用[35] - 办法解释权属于董事会[35]