内部控制制度 - 内部控制管理制度于2025年8月26日经第四届董事会第三十六次会议审议通过[1] - 制度遵循全面性、重要性等原则，要素含内部环境等[3] - 制度由集团审计部日常解释，董事会最终解释，自通过日生效[26] 组织架构与职责 - 股东会是最高权力机构，董事会行使经营决策权，管理层负责生产经营管理[7] - 董事会负责内部控制建立健全和实施，管理层负责日常运行[8] - 董事会下设审计委员会审查内部控制，内部审计部门监督有效性[8][9] 风险识别与应对 - 识别内部风险关注人力资源等因素，外部风险关注经济等因素[11][12] - 采用定性与定量结合方法分析风险并确定应对策略[12] 控制措施与机制 - 控制措施包括不相容职务分离等控制[15] - 应建立信息与沟通机制和反舞弊机制[19][20] 审计与评价 - 制定《内部审计制度》，审计部负责日常监督并定期向审计委员会报告[22] - 审计委员会出具年度内部控制自我评价报告，经审议后披露[22][24] - 制定内部控制缺陷认定标准并跟踪整改[24]