审计部门设置 - 公司设立审计部，由总审计师协助管理内部审计工作[4] 审计部职责与权限 - 负责制定制度、编制计划等多项职责，有要求报送资料等权限[9][12] 审计流程 - 拟定年度审计项目计划，审核后实施，提前三天送达通知书[14] 意见反馈与整改 - 被审计单位10个工作日提书面意见，负责人为整改第一责任人[16][18] 制度相关 - 审计部负责制度解释，自董事会审议通过之日实施[23]