辰欣药业股份有限公司 关联交易决策制度 （2025 年 8 月） 1.6 公司董事会下设的审计委员会履行公司关联交易控制和日常管理的职 2 / 14 1 / 14 第一章 总则 1.1 为规范辰欣药业股份有限公司（下称 "公司"）及控股子公司的关联 交易行为，明确关联交易决策权限、审议程序和管理职责与分工，提高公司规范 运作水平，保证公司与关联人之间的关联交易符合公开、公正、公平的原则，维 护公司、全体股东和债权人的合法权益，特别是中小投资者的合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上 市规则》"）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号—交易与关联交 易》（以下简称"《监管指引第 5 号》"）等法律、法规、规范性文件以及《辰 欣药业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，结合公 司实际情况，制定本制度。 1.2 公司在关联交易审议过程中严格实施关联董事和关联股东回避表决制 度。公司关联交易行为应当定价公允、审议程序合规、信息披露规范。 1.3 公司关联交易行为应当合法合规，不得隐瞒关联关系，不得通过将关联 交易非关联化规避相关审议程序 ...