制度制定 - 公司制定独立董事年报工作制度提高规范运作水平[2] 汇报考察 - 管理层两月内向独立董事汇报经营进展并安排考察[5] 审计安排 - 财务负责人审计前提交安排及材料[5] - 安排独立董事与审计师见面会[5] 审议要求 - 关联交易等需独立董事专门会议审议[6] - 会计政策变更需审计委同意后提交董事会[6] 其他规定 - 独立董事对年报签署意见，可聘外部机构[6] - 审计委核查会计师资格[6] - 制度自董事会通过之日起实施[10]