深圳英飞拓科技股份有限公司 内部审计制度 （2025年8月修订） 第一章 总 则 第一条 为进一步规范深圳英飞拓科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，依据《中华人民 共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《中华人 民共和国内部审计条例》《中华人民共和国审计署关于内部审计工作的规定》《深 圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号— —主板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》《中国内部审计准则》及 《公司章程》的相关规定，结合本公司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司负责内部审计的机构（以下简称 "内部审计机构"）和人员对公司及控股子公司财务收支、经济活动、内部控制、 风险管理以及内部管理领导人员履行经济责任情况等，实施独立、客观的监督并 作出评价和建议，以促进公司完善治理、实现目标的活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员和全体员工 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营 ...