内部控制制度修订 - 公司于2025年8月修订内部控制制度[1] 内部控制目标与原则 - 内部控制目标包括遵守法规、提高效益等[2] - 内部控制遵循全面性等原则[6] 内部控制要素与活动 - 内部控制要素包括内部环境等[8] - 内部控制活动涵盖销售及收款等业务环节[10] 专项管理制度 - 公司应建立印章使用等专门管理制度[11] 重点控制活动 - 重点加强对控股子公司管理等重要活动的控制[12] 内部环境控制 - 内部环境控制包括授权控制和员工素质控制[13] 子公司管理 - 公司对控股子公司实行管理控制，包括多项措施[15] 资金管理 - 公司资金遵循“统一计划、统一调度、统一借贷”原则管理[19] 会计核算与募集资金管理 - 公司依据相关法律法规制定会计核算等制度[21] - 公司对募集资金使用遵循规范等原则，专户存储管理[24] 募集资金检查与核查 - 审计与风险管理部至少每季度对募集资金存放与使用情况检查一次[24] - 董事会每半年度全面核查募集资金投资项目进展，出具专项报告[27] 关联交易管理 - 公司关联交易遵循平等、自愿等原则，制定关联交易制度[29] 关联交易审议与处理 - 审议关联交易时，关联董事和关联股东需回避表决[29][30] - 若关联方占用公司资源造成损失，董事会应采取保护措施[31] 控股股东资金占用处理 - 二分之一以上独立董事提议并经董事会审议批准，可司法冻结控股股东所持公司股份等[34] 防止资金占用 - 公司防止控股股东及其关联方资金占用，建立长效机制，定期检查资金往来[32][33] 对外担保管理 - 公司对外担保应遵循合法、审慎等原则，制定管理制度[38] 重大投资管理 - 公司重大投资应遵循合法、审慎等原则，制定投资管理制度[42] 信息披露管理 - 公司应按规定做好信息披露工作，建立信息披露事务管理制度[44][45] 违规处分 - 公司董事、高级管理人员协助控股股东侵占资产，董事会视情节处分或罢免责任人[36] 财务报告内控缺陷标准 - 重大缺陷错报金额≥营业总收入5%等[55] 内部审计与报告 - 审计与风险管理部每季度向审计与风险管理委员会报告内部审计工作情况[59] 重大事件与资金检查 - 审计与风险管理委员会督导审计与风险管理部至少每半年对重大事件和大额资金往来检查[59] 内部控制评价报告 - 内部控制评价报告经审计与风险管理委员会同意后提交董事会审议[61] 审计报告要求 - 公司聘请会计师事务所进行年度审计时，要求其对财务报告内部控制有效性出具审计报告[62] 保密制度与安全生产 - 公司应建立重大信息内部保密制度[46] - 公司应建立健全安全生产管理制度，签订目标责任书[48][49] 公平经营与印鉴管理 - 公司所有经营活动应遵循公平公正原则，审计与风险管理部定期检查[51] - 公司加强印鉴内部控制，制定印鉴管理制度[53] 内部控制相关内容与考核 - 内部控制相关内容应包括事项基本情况等四方面[63] - 内部控制制度健全完备和执行情况是绩效考核重要指标[63] 制度生效与解释 - 本制度自董事会决议通过生效，原《内部控制制度》废止[65] - 本制度由公司董事会负责解释[65]