关联交易与资金管理 - 控股股东定义[4] - 与关联人交易金额3000万元以上且占净资产绝对值5%以上需披露等[5] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[9] - 内部审计部门每季度至少检查一次货币资金内控制度[9] - 财务部门定期自查上报与关联方非经营性资金往来情况[9] 资金占用限制 - 控股股东及关联方不得要求公司垫支费用等[3] - 公司不得通过八种方式向控股股东及关联方提供资金[6] 产权与责任追究 - 控股股东投入非货币性资产应办理产权变更手续[12] - 控股股东损害公司利益董事会可要求赔偿追究责任[14] - 对非经营性资金占用责任人给予行政及经济处分[15] - 给投资者造成损失可追究法律责任[15] “占用即冻结”机制 - 董事会建立“占用即冻结”机制[15] - 财务负责人发现侵占当天书面报告[15] - 董事长或董事会秘书收到报告后召开紧急会议[16][17] - 董事会秘书按决议发送清偿通知等[17] - 严重责任董事处分提交股东会审议[17] - 未按期清偿公司申请变现冻结股份偿还资产[17] 制度相关 - 制度由董事会负责解释和修订[19] - 制度自董事会审议通过后生效[20]