子公司定义 - 控股子公司指公司持有其50%以上股份或持有股份在50％以下但能实际控制的公司[2] - 参股公司指持有股份在50％以下且不具备实际控制的公司[2] 人员管理 - 公司派往子公司的董事、监事等实行委派制，任职按各子公司章程规定执行[5] - 董事、监事及重要高级管理人员委派需经总经理推荐、董事长审批等程序，并报公司人力资源部备案[6] - 公司委派人员应于每年度结束后1个月内提交年度述职报告，连续两年考核不符要求将被提请更换[9] - 公司委派的参股公司人员应在每季度结束后1个月内报送季度任职参股公司情况报告[22] 财务管理 - 控股子公司财务运作由公司财务部归口管理，财务负责人由公司委派[11] - 控股子公司应按要求及时报送财务报表和提供会计资料，其财务报表接受公司委托审计[12] - 参股公司相关人员应于每季度结束后1个月内报送该季度财务报表和分析报告[12] 经营规划 - 控股子公司经营及发展规划须服从和服务于公司战略和总体规划[16] - 公司向控股子公司下达年度经济指标，由其经营管理层分解并拟定方案报总经理审批后执行[16] 投资与交易 - 控股子公司对外投资应接受公司证券部业务指导、监督[16] - 控股子公司无独立股权、重大资产处置、对外筹资、对外担保及对外投资权，相关投资需按规定审批[17] - 控股子公司关联交易需经子公司和公司董事会或股东会审议，关联方回避表决[17] - 控股子公司对外担保需遵循相关规则，经子公司和公司董事会或股东会审议[18] 审计监督 - 公司定期或不定期对控股子公司实施审计监督，审计内容包括财务、经济效益等[24] - 检查控股子公司方法分为例行检查和专项检查，例行检查关注治理结构等，专项检查核查重大资产重组等[25] 行政与人力 - 控股子公司行政事务由公司行政部归口管理，重大合同等需报备归档[29] - 控股子公司人力资源事宜由公司人力资源部归口管理，高级管理人员备选人员由公司招聘[31] 绩效考核 - 公司建立对控股子公司的绩效考核和激励约束制度，对高层管理人员实施绩效考核[35] 制度施行 - 本制度自公司董事会审议通过之日起施行，由董事会负责解释[40][41]