融资制度 - 制度适用于公司及控股子公司筹资行为[2] - 证券部负责证券市场发行股票、债券事宜[4] - 财务部负责向金融机构筹资及会计处理[4] 审批规则 - 融资不超最近一期经审计净资产10%由总裁办公会审批[9] - 融资占10%-30%提交董事会审议[9] - 融资占30%以上由董事会审议后提请股东会审议[9] 资金使用与监督 - 筹措资金应按计划用途使用，改变需审批[12] - 财务部核算监督筹资业务，掌握还款信息[12] - 审计委员会监督公司筹资活动[12] - 内部审计部门对筹资业务内部审计监督[13]