授信额度审批 - 年度计划授信额度占总资产低于50%由董事会审批[14] - 年度计划授信额度占总资产50%以上经董事会讨论后提请股东会决定[14] - 单笔授信额度不超总资产10%由总经理审核[14] - 单笔授信额度占总资产10% - 50%经总经理审核后提交董事会决定[14] - 单笔授信额度占总资产50%以上经董事会讨论后提请股东会决定[14] - 超出年度授信额度累计占总资产50%以上经董事会讨论后提请股东会审议[15] 筹资管理 - 董事会办公室负责证券市场直接筹资，财务部负责其他筹资[5][6] - 筹资方案经审议和获批后开展活动[8] - 公司按方案用途使用资金，改变需审批[20] - 财务部对筹资资金进行会计核算与处理[22] 筹资相关操作 - 质押、抵押筹资时财务部建台账并办理解除手续[23] - 偿付借款本息时财务部按权限审批[23] - 银行借款利息由银行扣划，公司无需主动支付[23] - 发行债券时财务部设备查登记簿并专人记载付息日期[23] - 应付债券利息支付时财务部按流程审批[23] 监督评价 - 董事会审计委员会和审计部对筹资项目监督检查[25] - 筹资项目完成后进行事后评价并追究违规责任[25] 制度规定 - 制度与法规冲突按规定执行[27] - 制度经股东会审议生效，修改或废止由股东会决定[27]