控股子公司设立与管理 - 控股子公司设立形式有独资和与其他方共同出资且持股超50%等情况[3] - 公司通过委派人员和日常监管行使股东权利[3] - 公司对控股子公司从人力、财务等方面统筹管理[4] 人员管理 - 公司推荐董事会后5个工作日向董事会汇报并备案决议或纪要[13] - 控股子公司监事会成员一般3人，主席由公司推荐监事担任[13] - 公司派出董、监事人数应占控股子公司董、监事会成员半数以上[18] - 控股子公司董事长由公司委派或推荐，特殊情况公司办公会决定[18] - 控股子公司财务负责人聘任和解聘需公司批准[18] - 委派人员连续两年考核不符要求公司有权更换[19] - 控股子公司制定人力资源管理制度报备公司人事行政部[27] 报表与报告 - 月度终了10日内上报“资产负债表”等报表[23] - 季度终了15日内上报报表并附编报说明[23] - 半年度报表7月20日前送达并增报财务分析[23] - 年度报表1月31日前送达并报送决算报告[23] - 控股子公司经理2月底前报年度工作报告及下年经营计划[26] 重大事项管理 - 控股子公司对外投资等重大事项需公司审核通过[28] - 投资项目需经可行性论证、经理办公会讨论等程序[28] - 确需公司担保融资须提前报送材料[35] - 未经公司同意不得为其他公司提供担保或互保[35] 其他管理 - 控股子公司行政事务由公司人事行政部归口管理[31] - 应按经营范围经营并做强主业[36] - 涉及投资等事项权限不高于公司董事会[36] - 公司定期或不定期对控股子公司审计监督[37] - 内部审计涵盖法规制度执行、财务收支等情况[37] - 控股子公司需配合审计，执行审计意见和决定[37] - 高管调离实行离任审计[37] - 公司对控股子公司实施检查制度[37] - 检查方法分例行和专项检查[38] - 例行检查关注治理结构、财务管理规范性[39] - 专项检查针对存在问题核查[39]