资产购置与处置审批 - 购置固定资产价值占最近一期经审计净资产绝对值5%以下总裁批准，同一会计年度累计不超10%，超后董事会审批；5%-30%董事会批准；30%以上股东会批准[13][14] - 固定资产报废净值占最近一期经审计净资产绝对值1%以下总裁批准；10%以下董事会批准；10%以上股东会批准[15] - 闲置固定资产处置价值占最近一期经审计净资产绝对值1%以下总裁批准；10%以下董事会批准；10%以上股东会批准[15] - 其他相关资产处置价值占最近一期经审计净资产绝对值5%以下总裁批准；5%-30%董事会审批，同一会计年度累计不超30%；30%以上股东会审批[16] 投资审批 - 单笔投资金额占最近一期经审计净资产绝对值5%以下总裁批准，同一会计年度累计不超10%，超后董事会审批；5%-30%董事会审批，同一会计年度累计不超30%；超范围报董事会审议后股东会批准[16][17] - 证券等风险投资单次或一个会计年度内累计金额占最近一期经审计净资产3%以下董事会批准；超3%报董事会审议后股东会批准[19] 交易审议 - 交易涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等五种情况之一提交股东会审议；购买、出售资产连续十二个月累计金额达最近一期经审计总资产30%提交股东会审议[17][18] 决策原则与事项 - 重大经营与投资决策管理原则为决策科学民主化、行为规范程序化[7] - 重大经营及投资事项包括购买或处置固定资产等十三项，部分日常经营活动及主营业务活动除外[9][10] 执行规定 - 公司融资及对外担保按《融资与对外担保管理制度》执行，提供财务资助等按相关规定及制度执行，关联交易按关联交易决策制度执行[10] - 公司对外投资需业务部门协同总裁、财务等部门进行市场调查和财务测算，提出资料报总裁办公会议等审议批准[20] - 投资决策应考察法律政策、产业政策、发展前景、实施条件、财务和法律意见等因素[21] - 公司实施重大经营及投资事项应遵循可持续发展和股东利益原则，保持独立经营能力[21] - 证券投资、委托理财或衍生产品投资事项由董事会或股东会审议批准，不得授予个人或经营管理层[21] - 12个月内连续对同一或相关重大经营及投资事项分次决策，以累计数计算投资数额并履行审批手续[21] 项目实施与责任 - 重大经营及投资决策由董事长或总裁签署文件，业务部门及分支机构执行[24] - 业务部门及分支机构组建项目组实施投资项目，项目经理定期提交报告并接受审计[25] - 财务部门制定资金配套计划，公司组织内部审计并提出书面意见[25] - 项目实施完毕后，项目组报送结算文件申请验收，总裁按权限报告并存档[25] - 决策失误或执行失误导致公司损失，相关人员应承担责任并赔偿[27]