内部控制制度 - 公司制定内部控制制度以加强建设、保障战略目标实现[2] - 董事会对内部控制的建立健全和有效实施负责[3] - 制定与修改内部控制制度应遵循合法性等原则[9] 组织与人员管理 - 公司根据经营管理需要设置组织机构[12] - 招聘先考虑内部储备，高级管理人员录用需经董事会提名委员会审核及董事会审议批准[24] - 薪酬体系和标准经总经理办公会议审批、董事会薪酬与考核委员会审核[25] 财务与会计管理 - 公司实行费用预算制度，年初编制计划，经多级审批，突破预算需专题报告[32][33] - 财务部定期或不定期向公司报告财务信息，定期信息按固定格式编制，月报含会计报表等[34] - 公司每半年向董事会报送财务报表并汇报经营情况，年度报告经审计审批后对外披露[35] 信息披露与审计 - 公司制定《浙江恒达新材料股份有限公司信息披露管理制度》，各职能部门提供资料，董办完成披露，董秘监督[40] - 审计部负责内部审计控制，向审计委员会负责，人员任免由审计委员会提名、董事会审议[41][42] - 审计部每年拟订年度审计计划，每季度调整，相关资料至少保存五年[42] 监督与评估 - 公司对内部控制进行监督检查与评估，发现缺陷及时报告[50] - 董事会办公室和审计部成立“内部控制审计工作小组”监督检查制度执行情况[53] - 审计部应于年度报告披露前完成上一年度内部控制评价并提交报告[47]