关联人定义 - 持有公司5%以上股份的法人（或其他组织）及其一致行动人、自然人是关联人[4] 关联交易定价 - 关联交易定价顺序适用国家定价、市场价格和协商定价原则，无对应价格时按成本加合理利润确定[7] 关联交易审议披露 - 与关联自然人成交超30万元交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[10] - 与关联法人（或其他组织）成交超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超0.5%交易，经全体独立董事过半数同意后履行董事会审议程序并披露[10] - 与关联人成交超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值超5%交易，及时披露并提交股东会审议，还需披露符合要求的审计报告或评估报告[10] 关联担保规定 - 公司为关联人提供担保，经全体非关联董事过半数审议通过，出席董事会会议的非关联董事三分之二以上董事审议同意并作出决议，提交股东会审议；为控股股东等提供担保，对方需提供反担保[11] 日常关联交易 - 首次发生的日常关联交易，按协议交易金额履行审议程序并披露，无具体金额提交股东会审议[11] - 日常关联交易协议期限超三年，每三年重新履行相关审议程序并披露[12] 表决规定 - 董事会审议关联交易事项，关联董事回避表决，会议由过半数非关联董事出席举行，决议须经非关联董事过半数通过，出席非关联董事不足三人提交股东会审议[13] - 股东会审议关联交易事项，交易对方等股东回避表决[13] - 董事会对关联交易事项表决，过半数无关联关系董事出席可举行，决议须经无关联关系董事过半数通过，出席无关联董事不足3人应提交股东会审议[14] - 股东会对关联交易事项表决，扣除关联股东有表决权股份数后，由非关联股东按规定表决[15] 特定关联交易 - 公司与关联人达成特定关联交易可免予履行相关义务，但特定情形仍需履行[16] 控股子公司关联交易 - 公司控股子公司指持有其50%以上股份等情况，与关联方交易视同公司行为[18] 文件保存 - 有关关联交易决策记录等文件由董事会秘书保存，期限不少于十年[18] 制度生效与修改 - 本制度经股东会审议通过后生效，董事会可修改并解释[18]