上海丽人丽妆化妆品股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为建立和规范上海丽人丽妆化妆品股份有限公司（以下称"公司"） 审计制度和程序，根据《中华人民共和国公司法》、《上海丽人丽妆化妆品股份有 限公司章程》（以下称"《公司章程》"）、《上海丽人丽妆化妆品股份有限公司董 事会议事规则》（以下称"《董事会议事规则》"）的相关规定，公司董事会设立 审计委员会（以下称"委员会"），并制定本规则。 第二条 委员会是董事会按照《公司章程》设立的专业工作机构，行使《公 司法》规定的监事会的职权，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估 内外部审计工作和内部控制。委员会依照法律法规、上海证券交易所规定、《公 司章程》和董事会授权履行职责。除另有规定外，委员会的提案应当提交董事会 审议决定。 第三条 本规则适用于委员会及本规则中涉及的有关人员和部门。 第二章 委员会组成 第四条 委员会由 3 名董事组成，其中至少包括 2 名独立董事，且至少有 1 名独立董事是会计专业人士。委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董 事。委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工作，促 进公司建立有 ...