达刚控股(300103) - 董事会审计委员会工作细则(2025年8月)
审计委员会组成 - 由三名非高管董事组成,独立董事过半数,至少一名专业会计人士[6] - 委员由董事长等提名,董事会全体董事过半数选举产生[6] - 设主任委员一名,由独立董事中会计专业人士担任[6] 会议相关 - 每季度至少开一次会,可开临时会议[15] - 会议前五天通知,紧急时可口头通知[15] - 三分之二以上委员出席方可举行,决议全体委员过半数通过[16] - 表决方式为投票,临时会议可通讯表决[17] 其他 - 会议记录由董事会秘书保存,期限不少于十年[21] - 工作细则董事会审议通过生效,由董事会解释修订[18] - 应对年度财报表决,决议提交董事会审核[13]