双鹭药业(002038) - 北京双鹭药业股份有限公司董事会审计委员会工作细则
审计委员会构成 - 由三名董事组成,2 人为独立董事,至少一名为专业会计人士[6] - 委员由董事长等提名,董事会选举产生[6] - 设召集人一名,由具备会计专业知识的独立董事担任[6] 会议相关规定 - 定期会议至少每季度召开一次,提前 3 日通知;临时会议提前 2 日通知[11] - 会议应由三分之二以上委员出席,决议须全体委员过半数通过[11] - 会议记录由董事会秘书保存,期限不少于 10 年[17] 职责与流程 - 负责审核财务信息、监督评估审计和内控[9] - 对董事会负责,提案提交董事会审议[7] - 审计工作组做前期准备,提供财务报告[11] - 会议结果以书面形式报公司董事会[12]