审计管理 - 公司总部、办事处及分公司接受内部审计监督[3] - 审计部在审计委员会领导下工作，委员会参与负责人考核[4] 审计流程 - 审计部至少每季度报告执行情况及问题[6] - 实施审计三日前送达通知书[12] - 按程序工作并记录审计证据[12] 整改与报告 - 被审计对象整改并反馈，审计部督促跟踪[13] - 审计部提交年度和半年度工作报告[13] 档案与处罚 - 审计结束建立档案，保存不少于10年[14] - 拒绝或不配合审计，董事会责令改正处分[16] 制度生效 - 制度经董事会审议通过生效并负责解释[18]