募集资金付款审批 - 子公司100万以下付款经相关人员审核审批，100万以上经副总裁、财务总监及总裁审批[7] - 总部/事业部100万以下付款经相关人员审核审批，100万以上经总裁审批[7] 募集资金使用流程 - 闲置募集资金开展现金管理等通过专户实施[9] - 置换预先投入自筹资金经董事会审议并公告，按流程填审批表审核[9] - 等额置换票据支付资金，财务按月编表，次月填审批表审核[9] - 闲置资金临时补充流动资金等经董事会审议并公告，按流程填审批表审核[10] - 补充流动资金由申请部门填审批表，经相关人员审核[10] 付款后续流程 - 四种付款经分管领导、财务总监、总裁审核，通知保荐机构放款[10] 资金台账管理 - 财务分项目、现金管理等建立付款台账[12] - 财务建立票据支付台账，相关票据合同单独存档[12]