制度审议 - 2025年8月22日公司召开董事会会议通过《关于修订<内部审计制度>的议案》[3] 审计委员会 - 成员全部由非高管董事组成，独立董事过半数并由会计专业人士任召集人[8] 审计报告与计划 - 内审部门至少季度向审计委员会报告执行情况及问题[12] - 每年结束前三月提交次年度计划，结束后四月提交年报[13] 审计检查 - 每季度至少检查一次货币资金内控，发现异常汇报[14] - 至少每年提交一次内控评价报告[14] - 每季度至少审计一次募集资金存放与使用情况[20] 审计处理 - 被审计对象15日内可书面申请复审[28] 审计权限 - 有权制定内审规章、要求报送资料、制止违规行为[23][24] 审计保障 - 履行职责经费经财务预算批准[24] 审计管理 - 建立激励机制考核人员、协调外部审计并评价业绩[24][25] 制度相关 - 未尽事宜按规定及章程执行，抵触时修订[36] - 制度由董事会解释，审议通过日生效[36]