审计委员会组成 - 由3名非高级管理人员董事组成，2名为独立董事，至少1名独立董事为会计专业人士[4] - 成员由董事长、1/2以上独立董事或全体董事的1/3提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员1名，由独立董事中会计专业人士担任，董事长提名，董事会选举产生[4] 审计委员会任期 - 任期每届不超三年，独立董事连续任职不超六年[4] 审计委员会职责 - 审核公司财务信息及其披露，过半数同意后提交董事会审议[8] - 监督外部审计机构聘用，至少每年提交履职评估报告[9][11] - 参与内部审计负责人考核，督导内部审计工作[11] 审计委员会会议 - 例会每年至少召开4次，每季度至少1次[21] - 会议召开前三天通知委员并提供资料[21] - 2/3以上委员出席方可举行，决议过半数通过[22] - 会议记录等资料保存至少十年[23] 股东会会议相关 - 董事会收到召开临时股东会提议，十日内书面反馈[15] - 同意召开应五日内发通知，两月内召开会议[15] 诉讼相关 - 接受特定股东书面请求可提起诉讼[16] - 三十日内未提起诉讼，股东可自行起诉[17] 审计工作流程 - 审计工作组提供财务报告等资料[19] - 审计委员会评议后将决议材料呈报董事会[19]